银行高频考点:商业银行资产业务

　　商业银行资产业务(资金的运用)

　　商业银行的资产业务是商业银行资金运用的业务，主要包括：现金资产、贷款、票据贴现和证券投资买卖。

　　1.现金资产

　　现金资产包括准备金、存放同业、托收中的现金。

　　2.贷款

　　按有无担保信用贷款不得向关系人发放信用贷款

　　担保贷款保证贷款、抵押贷款、质押贷款

　　按风险程度

　　后三类称为不良资产正常贷款：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息

　　关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

　　次级贷款：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息

　　可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失

　　损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

　　3.票据贴现

　　是指商业银行买进未到期票据的行为。银行在办理贴现业务时，支付给客户的是扣除从贴现日到到期日的利息后的余额。

　　贴现利息=票据面额×年贴现率×未到期天数/360

　　实际贴现金额=票据面额—贴现利息

　　4.证券投资

　　按照《商业银行法》的规定，我国商业银行不得从事境内信托和股票业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，我国商业银行证券投资的主要对象是政府债券和中央银行、政策性银行发行的债券。